C01 - ICT-investeringen | Jaarstukken 2020

Reserve

C01 - ICT-investeringen

Aard van de reserve:	Reservering voor dekking van kapitaal- en exploitatielasten
Doel:	Deze reserve is bedoeld als een egalisatiereserve. Uit deze reserve kunnen incidentele overschrijdingen van de ICT-bandbreedte worden gedekt. Het niet benutte deel van de ICT-bandbreedte wordt jaarlijks aan deze reserve toegevoegd. Op basis van het raadsbesluit inzake ICT Investeringen (uitvoering motie 3 en motie 101) van 7 juni 2004 is besloten voor deze reserve een maximum niveau te hanteren van 25% van de ICT-bandbreedte. Als gevolg van het raadsbesluit van 26 maart 2007 is het hanteren van een maximum niveau losgelaten.

Aard van de reserve:

Reservering voor dekking van kapitaal- en exploitatielasten

Doel:

Deze reserve is bedoeld als een egalisatiereserve. Uit deze reserve kunnen incidentele overschrijdingen van de ICT-bandbreedte worden gedekt.
Het niet benutte deel van de ICT-bandbreedte wordt jaarlijks aan deze reserve toegevoegd.
Op basis van het raadsbesluit inzake ICT Investeringen (uitvoering motie 3 en motie 101) van 7 juni 2004 is besloten voor deze reserve een maximum niveau te hanteren van 25% van de ICT-bandbreedte. Als gevolg van het raadsbesluit van 26 maart 2007 is het hanteren van een maximum niveau losgelaten.

Reserve C01	Doel	Besluit	Begroot	Rekening 2020	Bestedingen na 2020
Stand per 1 januari 2020			3.248.282	3.248.282
Toevoegingen
Storting vanuit Bedrijfsvoeringreserve	9.1.3	Berap 2020-1	1.177.501	1.177.501	926.616
Onderschrijding Bandbreedte	9.1.3	Jaarrekening 20		472.185
Totaal toevoegingen			1.177.501	1.649.686	926.616
Onttrekkingen - bestedingsrechten
Budgettaire rente-effecten boekwaarde 1-1	10.1.1	Berap 2020-1	518.075
Systeemwijziging	9.1.3	Berap 2020-1	1.776.716	1.776.716
Overschrijding bandbreedte	9.1.3	Begroting 2020	185.380
Overschrijding bandbreedte 2021 en verder	9.1.3				4.047.868
Subtotaal onttrekkingen - bestedingsrechten			2.480.171	1.776.716	4.047.868
Onttrekkingen - bestedingsvoornemens
Subtotaal onttrekkingen - bestedingsvoornemens			0	0	0
Totaal onttrekkingen			2.480.171	1.776.716	4.047.868
Stand per 31 december 2020			1.945.612	3.121.252	3.121.252

Toelichting:

In 2020 (zie BERAP 20-1) heeft er een systeemwijziging plaatsgevonden als gevolg van de overgang van On Promise Software naar SAAS-Software. Gevolg is dat er minder geïnvesteerd wordt, en dat de kosten in de ICT-exploitatie landen. Er wordt steeds minder geïnvesteerd en geactiveerd, daarentegen wordt er jaarlijks onderhoud (abonnement) betaald aan de Software-leverancier.
De zogenaamde Bandbreedte ICT wordt voor een groot deel omgezet naar de Exploitatie.
De huidige stand van de Bandbreedte, na de systeemwijziging, is € 1.922.536.
Door de 'na-ijlende' kapitaalslasten worden de tekorten (op de lange termijn, 5 jaar) op de reserve ICT gedekt door de Bedrijfsvoeringreserve (zie ook F02).