Reserve G04 - Nog uit te voeren werken bestuur en organisatie |
|---|
Aard van de reserve: | Overige bestemmingsreserves | |
|---|---|---|
Doel: | Via deze reserve kunnen nog niet bestede restanten van incidenteel beschikbaar gestelde gelden, waarvoor geen afzonderlijke reserve is/wordt ingesteld, (tijdelijk) worden geparkeerd voor omschreven doelen die nog steeds actueel zijn. | |
Reserve G04 | Doel | Besluit | Begroot | Rekening 2020 | Bestedingen na 2020 |
|---|---|---|---|---|---|
Stand per 1 januari 2020 | 2.228.743 | 2.228.743 | |||
Toevoegingen: | |||||
MTO 3 jaarlijks (vanaf 2020 reserve bedrijfsvoering) | 9.1.1 | Primitieve begr. | 46.644 | 0 | |
overheveling van nutvw naar reserve bedrijfsvoering | 9.1.1 | 1e per.wijz 2020 | -46.644 | 0 | |
75 jaar vrijheid | 8.1.2 | Jaarrekening 2020 | 0 | 40.000 | |
Huisvesting SWT Corona / algemeen (Berap 2020-2) | 9.1.1 | Jaarrekening 2020 | 0 | 150.000 | |
Opleidingen - Hervormingsagenda soc / omgevingswet/ office 365 (Berap 2020-2) | 9.1.1 | Jaarrekening 2020 | 0 | 362.935 | |
ICT - Windows 10 (Berap 2020-2) | 9.1.3 | Jaarrekening 2020 | 0 | 50.000 | |
Inkoopvolwassenheid (Berap 2020-1) | 9.1.4 | Jaarrekening 2020 | 0 | 69.409 | |
Corona SWT (Berap 2020-2) | 9.1.4 | Jaarrekening 2020 | 0 | 388.000 | |
reserving capacateit MO | 9.1.4 | Jaarrekening 2020 | 0 | 248.534 | |
Corona bedrijfsvoering | 9.1.4 | Rb 14-12-2020 | 750.000 | 750.000 | |
Onderzoek fonds bovenwijks | 10.1.1 | Jaarrekening 2020 | 0 | 51.315 | |
Totaal toevoegingen | 750.000 | 2.110.193 | 0 | ||
Onttrekkingen - bestedingsrechten | |||||
Overheveling posten progr.7 naar reserve nutvw-fysiek | 10.1.1 | 1e per.wijz 2020 | 298.823 | 298.823 | |
Programma 8 | |||||
Lobby en netwerken | 8.1.2 | Berap19-2/per.wijz.2020 | 25.000 | 25.000 | |
75 jaar vrijheid | 8.1.2 | Jaarrekening 2020 | 40.000 | ||
Programma dienstverlening | 8.2.1 | per.wijz.2020 | 85.505 | 0 | 85.505 |
Programma 9 | |||||
HR MTO / vitaliteitscheck 2019 | 9.1.1 | Begr.2019/per.wijz.2020 | 27.806 | 27.806 | |
Huisvesting SWT Corona / algemeen (Berap 2020-2) | 9.1.1 | Jaarrekening 2020 | 150.000 | ||
Opleidingen - Hervormingsagenda soc / omgevingswet/ office 365 (Berap 2020-2) | 9.1.1 | Jaarrekening 2020 | 362.935 | ||
ICT - Windows 10 (Berap 2020-2) | 9.1.3 | Jaarrekening 2020 | 50.000 | ||
HR21 budget 2018 / 2019 (zie vrijval) | 9.1.4 | Begr.2018/ per.wijz.2020 | 200.000 | 0 | 50.000 |
Schoon door de Poort (wijz.voorstel Berap 2021-1) | 9.1.4 | Berap 2019-1/per.wijz.2020 | 300.000 | 0 | 300.000 |
Innovatiebudget - toekomstbestendige organisatie | 9.1.4 | Begr.2019 /per.wijz.2020 | 250.000 | 18.649 | 731.351 |
Formatie datagedreven werken | 9.1.4 | Begr.2019 /per.wijz.2020 | 50.000 | 0 | 50.000 |
Formatie Tactisch | 9.1.4 | Begr.2019 /per.wijz.2020 | 100.000 | 0 | 100.000 |
Onderzoek beleidscyclus | 9.1.4 | Berap 2019-1/per.wijz.2020 | 28.000 | 28.000 | |
BTW/BCF | 9.1.4 | Per.wijz 2020 | 28.029 | 28.029 | |
Inkoopvolwassenheid (Berap 2020-1) | 9.1.4 | Jaarrekening 2020 | 69.409 | ||
Corona SWT (Berap 2020-2) | 9.1.4 | Jaarrekening 2020 | 388.000 | ||
reserving capacateit MO | 9.1.4 | Jaarrekening 2020 | 248.534 | ||
Corona bedrijfsvoering | 9.1.4 | Rb 14-12-2020 | 750.000 | 519.373 | 230.627 |
Onderzoek fonds bovenwijks | 10.1.1 | Jaarrekening 2020 | 51.315 | ||
Subtotaal onttrekkingen - bestedingsrechten | 2.143.163 | 945.681 | 2.907.675 | ||
Onttrekkingen- bestedingsvoornemens | |||||
Vrijval alg.middelen doorlichting 2019/2020: | |||||
Voorbereidingskosten voorjaarsmoment 2019 | 10.1.1 | Berap 2020-1 | 44.224 | 44.224 | |
Vrijval ten gunste van reserve bedrijfsvoering: | |||||
HR MTO / vitaliteitscheck 2018/2019 | 9.1.1 | 1e per.wijz 2020 | 91.356 | 91.356 | |
Vrijval alg.middelen doorlichting 2020/2021: | |||||
HR21 budget 2018 / 2019 | 10.1.1 | Jaarrekening2020 | 0 | 350.000 | |
Subtotaal onttrekkingen - bestedingsvoornemens | 135.580 | 485.580 | 0 | ||
Totaal onttrekkingen | 2.278.743 | 1.431.261 | 2.907.675 | ||
Stand per 31 december 2020 | 700.000 | 2.907.675 | 2.907.675 |
Toelichting:
De bestedingsrechten in deze reserve nutvw-bestuur en organisatie hebben betrekking op lopende activiteiten of projecten. De bestedingen zijn op basis van besluitvorming geraamd binnen de staat van Baten en lasten of op de betreffende projecten. Bij de jaarrekening worden de uitgaven ten laste van de reserve verantwoord onder het betreffende doel. De toelichting op eventuele afwijkingen tussen de begrote en de werkelijke reservestortingen en -onttrekkingen staan dan ook opgenomen in de jaarrekening bij de financiële toelichting op de doelen. Deze worden niet nogmaals onder de reserve toegelicht.
Een aantal bijzondere posten worden hieronder toegelicht:
Doel 9.1.4 HR21 2018/2019:
In 2018 en in 2019 is incidenteel € 200.000 beschikbaar gesteld om de salarisaanpassingen i.h.k.v. HR21 te kunnen opvangen. Eind 2020 is de functieherwaardering in dit kader afgerond (besluitvorming begin 2021). Om dit in 2021 financieel te kunnen opvangen is € 50.000 nodig. Het voordeel van € 350.000 is bij de jaarrekening 2020 teruggevloeid naar de algemene middelen.
Doel 9.1.4 HR21 Innovatiebudget toekomstbestendige organisatie:
In 2019 is € 750.000 incidenteel budget toegekend voor innovatieve ideeën/ontwikkelingen binnen de bedrijfsvoering. Dit budget is verdeeld over de jaren 2020-2022, voor 2020 was €250.000 beschikbaar. In 2020 is een start gemaakt met een aantal Innovatie-projecten (o.a. Start voor Start en Cool en Energiek). Deze zijn echter, als gevolg van Corona, niet tot wasdom gekomen, waardoor de bestedingen in 2020 minimaal zijn geweest. De gereserveerde gelden schuiven door naar 2021.
Doel 9.1.4 Schoon door de Poort:
In 2018 is besloten om vanuit het jaarrekeningresultaat bedrijfsvoering € 300.000 te reserveren om de extra kosten te kunnen opvangen. Naar nu blijkt zijn de extra kosten opgevangen binnen de loonsom-resultaten van de afdelingen. In het voorjaar van 2021 zal in verband met thuiswerkvergoeding een voorstel worden voorgelegd voor wijziging van het bestedingsdoel van deze gereserveerde gelden.
Verschuiving reserve-posten:
Conform besluitvorming bij de 1e periodieke wijziging zijn in 2020 de posten vanuit programma 7 ad. € 298.823 overgezet naar de reserve nutvw-fysiek zodat deze reserve zal bestaan uit de gereserveerde middelen voor de doelen binnen programma 8 en 9.
Vrijvallende middelen:
In de periode november 2019-maart 2020 heeft wederom een projecten- en reservedoorlichting plaatsgevonden Bij Berap 2020-1 is € 44.224 vrijgevallen ten gunste van de algemene middelen op programma 10 en € 91.356 ten gunste van de bedrijfsvoeringsreserve. Daarnaast is bij de jaarrekening 2020 de bovengenoemde post van € 350.000 voor HR21 vrijgevallen ten gunste van de algemene middelen op programma 10.