Reserve H02 - Reserve incidentele bestedingen |
|---|
Aard van de reserve: | Overige bestemmingsreserves | |
|---|---|---|
Doel: | In 2002 is de reserve ingesteld met het doel eenmalige vrijkomende middelen in de reserve te storten en jaarlijks bij de Perspectiefnota en Begroting te besluiten over de aanwending van de gelden. De middelen zijn vrij inzetbaar. | |
Reserve H02 | Doel | Besluit | Begroot | Rekening 2020 | Bestedingen na 2020 |
|---|---|---|---|---|---|
Stand per 1 januari 2020 | 3.744.389 | 3.744.389 | |||
Toevoegingen | |||||
Van algemene reserve | 10.1.1 | PPN 2020-2023 | 30.393.000 | 30.393.000 | |
Incidentele bestedingsvoorstellen 2021/2022 | 10.1.1 | Begroting 2020 | 535.000 | 535.000 | |
Van algemene reserve | 10.1.1 | Berap 2020-2 | 3.899.500 | 3.899.500 | |
Septembercirculaire | 10.1.1 | Rb. 28-9-2020 | 760.000 | 760.000 | |
Toeveging begrotingsresultaat 2021 | 10.1.1 | Begroting 2021 | 3.700.000 | ||
Toevoeging vanuit algemene concernreserve | 10.1.1 | Begroting 2021 | 5.000.000 | ||
Terugbetaling voorfinanc. spoorverdubbeling Herfte | 6.1.2 | Rb 18-4-17 | 200.000 | ||
Totaal toevoegingen | 35.587.500 | 35.587.500 | 8.900.000 | ||
Onttrekkingen - bestedingsrechten | |||||
Sheltercity | 1.2.1 | Rb. 16-12-2019 | 18.000 | 18.000 | |
Parkeren vrachtauto's openbare ruimte | 5.1.1 | Begroting 2019 | 25.000 | 25.000 | |
Subsidie Proto, architectuur Biënnale en Zwolle Pride | 5.2.1 | Rb. 14-1-2020 | 55.000 | 10.000 | 25.000 |
Eventvoorzieningen voorbereidingskosten | 5.2.1 | BenW 17-11-2020 | 93.500 | ||
Extra impuls cultuur | 5.3.1 | Rb. 29-6-2020 | 200.000 | 200.000 | |
Zwolse makers | 5.3.1 | Rb. 7-1-2020 | 50.000 | 50.000 | |
Steunmaatregelen cultuurinstellingen (netto) | 5.3.1 | Rb. 29-6-2020 | 759.662 | 759.662 | |
Voorbereidingskrediet IJsselhallocatie | 6.1.2 | Rb. 28-9-2020 | 400.000 | 90.659 | 0 |
Verkenning uitbreiding Hessenpoort | 6.1.2 | Rb. 8-7-2019 | 161.650 | 106.538 | 0 |
Van der Capellen scholengemeenschap | 6.1.2 | Rb 14-12-2020 | 35.000 | 0 | 35.000 |
Groene leges (restant € 229.000) | 6.1.3 | Rb 12-3-18 | 0 | 95.784 | 132.216 |
Voorbereidingskrediet de Tippe / Breezicht noord | 6.2.1 | Rb. 25-11-2019 | 87.881 | 0 | 0 |
Voorbereidingskrediet Stilohal | 6.2.1 | Rb. 29-6-2020 | 50.000 | 26.899 | 0 |
Versnellingsactie sociale huur | 6.2.2 | Rb. 2019 | 190.000 | ||
Voetgangersbrug Hanzeland | 7.1.2 | BenW 20-10-2020 | 35.000 | ||
Ruimte voor de rivier | 7.1.3 | Begroting 2019 | 33.000 | 33.000 | 99.000 |
Onderhoud v/m pand SMZ | 7.1.4 | Rb. 17-6-2019 | 766.635 | 766.635 | |
Voorbereidingskrediet De Pol | 7.1.4 | Berap 2020-2 | 45.000 | 13.153 | 31.847 |
Ontrechting/rechtsherstel Joods (on)roerend goed | 8.2.1 | Rb 8-2-2021 | 365.000 | ||
Informatievoorziening, basis op orde | 9.1.3 | Begroting 2019 | 400.000 | 400.000 | 800.000 |
Bestedingsvoorstellen PPN 2020-2023 | div. | PPN 2020-2023 | 10.747.000 | 10.747.000 | 7.891.000 |
Niet heffen precariobelasting terassen 2020 | 10.1.1 | Rb. 29-6-2020 | 300.000 | 300.000 | |
Verrekening met coronabudget € 2,5 miljoen | 10.1.1 | Begroting 2021 | 395.000 | 395.000 | 2.105.000 |
Begrote reservemutatie | 10.1.1 | Begroting 2020 | 1.400.000 | 1.400.000 | |
Bestedingsvoorstellen 2020 | 10.1.1 | Begroting 2020 | 535.000 | ||
Niet uit te stellen begrotingswijziging | 10.1.1 | Rb 29-6-2020 | 3.899.500 | ||
Incidenteel bestedingspakket begroting 2021 | 10.1.1 | Begroting 2021 | 9.930.500 | ||
Toevoeging aan voorziening afval | 10.1.1 | Begroting 2021 | 3.000.000 | ||
Subtotaal onttrekkingen - bestedingsrechten | 15.928.828 | 15.437.330 | 29.167.563 | ||
Onttrekkingen - bestedingsvoornemens | |||||
Beeldengroep van de Capellen | 6.1.4 | 100.000 | |||
Subtotaal onttrekkingen - bestedingsvoornemens | 0 | 0 | 100.000 | ||
Totaal onttrekkingen | 15.928.828 | 15.437.330 | 29.267.563 | ||
Stand per 31 december 2020 | 23.403.061 | 23.894.559 | 20.367.563 |
Toelichting:
Na verrekening van de mutaties na 2020 resteert circa € 3,5 miljoen in de reserve als vrije bestedingsruimte. Bij de behandeling van de perspectiefnota 2022-2025 zullen de afwegingen worden gemaakt over de inzet of reservering van de middelen.
Ten opzichte van de stand bij de begroting 2021 (najaar 2020) is de vrije ruimte in de reserve onder andere verlaagd doordat op het op basis van landelijke regelgeving (Besluit Begroting en Verantwoording) niet toegestaan is om het principe van voorfinanciering voor ruimtelijke ontwikkelingen toe te passen. Dit heeft tot gevolg dat de reeds verstrekte bijdrage aan een vijftal projecten niet meer teruggestort wordt in de reserve incidentele bestedingen.In de toekomst zullen de voorbereidingskosten voor ruimtelijke projecten op de balans worden geactiveerd tot het moment waarop de grondexploitatie wordt geopend. Op dat moment worden de kosten in de grondexploitatie ingebracht. Indien besloten wordt het project niet verder uit te voeren dan komen de gemaakte kosten te zijner tijd ten laste van de algemene concernreserve.